中国国家审计署昨日点名提出，中国3家大型银行存在“违法违规”行为，涉及金额超过20亿美元，突现出中国金融系统存在严重的治理问题。

这3家银行都是在香港和上海两地上市的银行，它们是：中国银行、交通银行和招商银行，它们被点名的原因是向房地产领域违法违规贷款，以及在结算操作中存在问题。

但国家审计署的年度报告称，其中多数资金是公然欺诈的结果，雇员个人盗窃资金13.4亿美元，涉及案件37起。

报告称，这些问题都发生在2005年，即交通银行在港上市那一年，当时中国银行和招商银行都未上市。

分析人士表示，这些银行上市以来，内部治理体系已得到改善，但国家审计署只检查了少量案件这一事实或许说明，系统内的实际欺诈规模可能要大得多。

瑞士信贷(Credit Suisse)驻香港证券研究主管比尔•斯泰西(Bill Stacey)表示：“国家审计署只审查了部分地区和部分案件，因此，在整个系统中必然存在着更多的例证。”

在人们看来，这3家银行位居中国管理最完善、最干净的银行之列，因此，国家审计署挑选它们，目的似乎是向业内其它银行发出信号：这些过失是不会被容忍的。

中国银行和交通银行本周还受到了国家外汇管理局的处罚。这家中国外汇监管机构处罚了多家银行，称它们协助大量所谓的“热钱”流入国内股市和房地产市场，违反了中国严格的资本管制规定。

这3家银行2005年的贷款总额合计3.3676万亿元人民币（合4420亿美元），国家审计署审计出的违规金额仅相当于这个数字的0.5%。

花旗集团(Citigroup)驻香港投资银行部门的地区金融业务主管余丽明(Tracy Yu)表示：“这些银行自上市以来，已采取了大量确保更好合规的措施，2006和2007年的诈骗案数量和涉案金额应该会有所下降。”

译者：何黎